小规模企业月末需要做，应交增值税-未交税费转出吗_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

小规模企业月末需要做，应交增值税-未交税费转出吗

84784957 | 提问时间：2023 10/11 19:51

玲老师

金牌答疑老师

职称：会计师

规模不需要做的，不用的小规模就到应交税费应交增值税。

2023 10/11 19:54

10条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

前提是销项＞进项，月末进项税额/销项税额/进项税额转出，月末需要分别结转吗？这个分录需要做吗？借：应交税费-应交增值税-销项税额贷：应交税费-转出未交增值税还是只需要做这个分录：借：应交税费-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

523

应交税费-应交增值税-转出未交增值税，，/这个月末的时候需要交增值税，这样转出来/增值税贷方:写应交税费-未交增值税/那这个的话，月末的时候增值税/用不用单独在写？图片一样写分录，转出未交增值税

550

月末结转未交增值税时 1、借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-应交增值税（进项税额）2、借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）3、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税是这三个分录吗？还是只需要借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　贷：应交税费——未交增值税这个分录？

3284

老师，月末有需要缴纳销项税额，冲减预交的增值税借：应交税费-应交增值税-销项税额贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税借：应交税费-未交增值税贷：应交税费-预交增值税分录是这样吗？

306

老师你好，月末结转增值税，做借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税的会计分录，交税是做借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款。老师这样的话，月末应交税费-应交增值税-转出未交增值税不是有余额吗？后续应该怎么平掉这个科目呢

341

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果