分期等额偿还：比如借100。年利率6%。借3年。第一年偿还本金33.3元，利息6块钱。 第二年偿还本金33.3。偿还利息100➖33.3＝66.7元。本金66.7✖利息6%＝4块钱利息。偿还本金和利息33.3➕4＝37.3 剩下33.3本金。33.3✖6%＝1.998块钱利息。偿还本金和利息33.3➕1.998＝35.298。 所以利息一共是12块钱 有效年利率≈2✖报价利率 12➗100✖100＝12%有效年利率。也可以直接6%✖2＝12%年利率。 实践是不是这个样子。