在2021年度报告审计中,审计人员执行借款流程控制测试时,获取借款台账、借款申请表、借款含同、借款借据、收款银行回单,并进行核对。请问以下哪些核对程序存在缺陷()
A 借款申请表与借款合同核对:借款含同
日期是否晚于借款申请表日期;核对借款申情表是否经过审批;借款合同盖章、日期是否完整
B 借款含同与借款台账核对:核对借款含
同约定贷款方、借款本金、借款利率、借款条件、借款期间等信息与借款台账是否一致
C 借款合同与借款借据核对:核对借款含
同约定贷款方、借款本金、借款利率、借款条件、借款期间等信息与借款台账是否一致
D 借款合同与收款银行回单核对:核对借
款含同约定贷款方、借款本金、借款日
期与收款银行回单是否一致
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问题已解决
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84785035 | 提问时间:2023 09/08 11:21
你好,这个选择B的呢
2023 09/08 12:14
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