1、收到商品时填写《商品入库单》填写清楚名称、规格、数量、入库人式签名，再给相关人员签字，然后入库。 2、出库时，必须有《商品领用单》同样填写清楚名称，规格，数量，有上级人员签字，单据齐全后就可以发货，发完货注意要有发货人签名。 3、收付款流程：收款时，收款方开一张收款收据，注明交款单位，金额，用途，收款人，然后交款单位签字，一联给对方，给财务一联，一联留底，付款时基本一样的，付款时对方会出一张收据给你，你签字后就行了。 进销存账务处理： 1、企业购进存货且取得对应发票时： 借：库存商品（或原材料科目） 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2、企业对商品进行销售时： 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 3、企业对结存的成本进行结转时： 借：主营业务成本 贷：库存商品 企业购进存货且取得对应发票，然后对商品进行销售及成本结转，应当通过“库存商品”科目以及“主营业务收入”科目、“主营业务成本”科目核算。库存商品是指企业已完成全部生产过程并已验收入库，合乎标准规格和技术条件，且用于销售的各种商品。