1、从客户往来款项总帐凭证开始，依次准备客户往来款项总帐、应收帐款明细帐、应付帐款明细账等总帐定期翻账凭证，把总帐和明细账以账套的形式联系在一起，记录期末实际发生的往来帐款情况； 2、结转未实付的贷款及还款，结转贷款利息与本金； 3、确认存款银行对帐单，核对资金发生变动； 4、处理跨期凭证，确认账面余额，并完成账面汇总和账面核对； 5、完成帐务处理，并准备总帐和明细账各种余额表； 6、根据会计政策准备必要的凭证，编制财务报表； 7、进行审计，根据审计结果进行修改； 8、根据报表，对账务处理过程进行总结，并准备必要的报表； 9、根据会计政策，对总帐和明细账等账面记账进行复核，核对发生的货币资金，并确认会计账簿及各种余额表正确记载； 10、完成账务处理工作后，准备账面总汇，结账报表，财务报表，财务报告，编制完成账期的帐簿闭环。