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#实务#
2、甲旅游公司为增值税一般纳税人,主要从事旅游服务,增值税税率为6%。202X年10月有关经营情况如下:(1)提供旅游服务取得的含增值税收入780.8万元,替游客向其他单位支付交通费53万元、住宿费25.44万元、门票费25万元;并支付本单位导游工资3.18万元。(2)将本年购入办公楼对外出租,每月含增值税租金10万元,本月一次性收取3个月的含增值税租金30万元。(3)购进职工通勤用班车,取得增值税专用发票注明税额5.6万元。(4)购进广告服务,取得增值税专用发票注明税额0.8万元。(5)购进电信服务,取得增值税专用发票注明税额0.18万元。(6)购进会议展览服务,取得增值税专用发票注明税额2.4万元。 1.本期销项税额为多少? 2.本期可抵扣的进项税额为多少? 3.本期应缴纳增值税税额为多少?
84784969 | 提问时间:2023 08/23 14:45
暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
1.本期销项税额为多少D:  (720.8-53-25.44-22.26)÷(1+6%)×6%+301/.09*9%=
2023 08/23 14:48
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