@小天老师，接上文 像这张凭证10025.24是员工全额社保部门对吗？计提10025.24就是有这么多的款要从公帐出去，那最后就是，借：应付职工薪酬 10025.24 贷：银行存款/其他应收款 10025.24 最终这笔账就平了对吧？那下面的4234.52是个人承担部分吗？ 借：应付职工薪酬 4234.52 贷：其他应收款-社保 4234.52 最终会归结到 借：其他应收款-社保 4234.52贷：？？最终这笔款怎么付出去呢？应该是抵扣减应付职工薪酬对吧？我还是不会写。 应该这样写：借：管理费用 10025.24贷：应付职工薪酬 5790.72贷：其他应收款-社保 4234.52最后 借：应付职工薪酬 5790.72贷：其他应收款 5790.72最终公司只付了5790.72的公司部分的社保，个人部分的最后归到应付职工薪酬算做费用了对吗？老师