去年12月份有暂估，汇算清缴的时候交了企业所得税，是不是要冲减暂估？分录怎么做？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

去年12月份有暂估，汇算清缴的时候交了企业所得税，是不是要冲减暂估？分录怎么做？

84784978 | 提问时间：2023 08/15 20:24

邹老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

你好，针对暂估的部分，有取得相应发票吗？

2023 08/15 20:25

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，是不是去年比如23年暂估的费用，如果次年即24年5月前拿到票，汇算清缴不用调，然后在拿票当月红冲去年暂估的，凭票在当月做蓝字分录？

3303

去年年底暂估今年未冲，今年汇算清缴未冲减，但是11月发现已进行冲减，是否有风险?

198

汇算清缴的时候，有暂估成本请问是要把暂估成本扣除吗？

10647

老师我现在暂估入库，发票回来后冲减了，到时汇算清缴的时候我也要调增，也是要交税的吧

380

汇算清缴的暂估成本在哪里扣除

294

最新问答

老师，应收账款坏账准备实际发生时，会影响账面的信用减值损失减少吗？导致企业所得税纳税调减？一般坏账按照月、季度、年计提吗？昨天

请问老师应付账款在年末有10万（比如涉及10家，每家1万），到下一年年初时只把总数10万结转过来了，每一家的1万没结转过来，这就导致现在每家的应付账款余额肯定不准了，我现在该如何调整，才能把当时每家的余额做进来。谢谢了。昨天

请问老师，我们公司有16套房产，坐落位置与我们公司所在地不是同一个区县，所属不同税务机关管辖，房产是我们单位的债务方“以物抵债”的方式过户给我单位的，现在房子空置，没有装修（清水房），也没有出租，打算出售。请问这种情况需要缴纳房产税吗？昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果