老师，这个题计税基础不应该是4000-3000=1000吗，为什么答案是0
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84785014 | 提问时间：2023 07/25 11:59
你好
答案是计税基础=4000
工资薪金，只有合理的部分才可以扣除，不合理的不能税前扣除，不能结转到下一年。所以未来期间能扣除的金额=0，计税基础=账面价值-未来期间能抵扣金额=4000-0=4000
所以没有暂时性差异。
2023 07/25 12:11
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