老师麻烦解决一下这个问题比如我第一季度收入100分包60差额申报就是40，增值税收入按照40填写，本季度结转成本的工程施工结转到主营业务成本60，工程结算结转到主营业务收入100，，所以利润表里面收入100成本40，结转是处理对的吧，那我申报所得税的时候，所得税报表按照利润表填写的话，收入是100啊。这个差异咋个处理_建筑_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师麻烦解决一下这个问题比如我第一季度收入100分包60差额申报就是40，增值税收入按照40填写，本季度结转成本的工程施工结转到主营业务成本60，工程结算结转到主营业务收入100，，所以利润表里面收入100成本40，结转是处理对的吧，那我申报所得税的时候，所得税报表按照利润表填写的话，收入是100啊。这个差异咋个处理

84784960 | 提问时间：2023 07/12 16:58

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；是的；你们做账营业收入和营业成本是100 和40 ；利润表也按照这个来写哦

2023 07/12 17:06

11条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，请问工程有收入，成本结转按收入的100%结转可以吗？异地企业已按差额预交所得税。

442

确认收入，结转成本时候借：主营业务成本 100 贷：工程施工 -合同毛利 10 主营业收入 90 主营业务成本这个数据可以多做吗，想把利润做成负数，季末申报时候，没有所得税

600

老师我四月开出工程服务发票！做账分录是！借：应收账款贷：工程结算~价款结算应交税费～增值税～销项税等到五月份我在结转收入借工程结算～收入结转贷：主营业务收入然后在结转成本！因为所得税是按照季度申报的！这样可以吗

242

老师，比如：建筑企业去年暂估了100万的成本，借：工程施工–预提成本 100，贷：应付账款–暂估100，结转收入时把预提成本结转到工程结算然后结转成本，发票在1、2、3月分几次收到，应该怎样冲回

24

老师好月末工程施工下的所有科目都结转到主营业务成本，工程结算收入结转到主营业务收入吗

545

最新问答

老师我们买完大车刚办完落户落到公司户上了，有车牌号也有绿本现在不想要了想和卖车公司退货应该怎么办 16小时前

回迁房子怎么做分录，结转主营业务成本和收入房地产开发公司的回迁房子，以物易物 16小时前

老师双倍余额递减法中原值-累计折旧如果有减值准备减不减 17小时前

CPA广告投放的原理是什么？ 8天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 8天前

下载APP，拍照搜题秒出结果