我想咨询一下，我做账的时候应交税费_应交增值税未计提，直接记借：应交税费_应交增值税_已交税金贷：银行存款现在报表出现负数如何调账，谢谢老师！_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

我想咨询一下，我做账的时候应交税费_应交增值税未计提，直接记借：应交税费_应交增值税_已交税金贷：银行存款现在报表出现负数如何调账，谢谢老师！

84784980 | 提问时间：2023 07/11 19:57

文静老师

金牌答疑老师

职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师

同学，你好需要补做计提的分录

2023 07/11 19:58

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

企业缴纳增值税，月末计提是:借:应交税费_应交增值税_转出未交增值税贷:应交税费_未交增值税下月缴纳:借:应交税费_未交增值税贷:银行存款。与借:应交税费_应交增值税_已交税金贷:银行存款这两种做法有什么区别？

808

22210103 应交税费_应交增值税_已交税金这个后面还需要做分录吗？借：应交税费_应交增值税_已交税金贷：银行存款

989

老师，应交税费_应交增值税_已交税金，贷方一直有余额，应该咋处理一下

324

借方：应交税费_应交增值税_转出未交增值税贷:应交税费_未交增值税

200

转出未交增值税分录是：借：应交税费_应交增值税_销项税额；贷：应交税费_应交增值税_转出未交增值税。结转未交增值税：借：应交税费_应交增值税_转出未交增值；贷：应交税费_未交增值税。税款盘抵扣是：借：应交税费-应交增值税-减免增值税；贷：管理费用-税控设备维护费。按以上分录做了以后，应交税费_未交增值税有余额，要怎么处理呢。谢谢！

1758

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果