比对规则名称:生产、生活性服务业加计抵减比对
比对规则内容:本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列≤本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”*本期适用加计抵减率+《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”
比对结果:不通过
本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为794.31元,本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”15886.20。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为-13493.68
老师我在申报的时候比对不通过,这里所说的《加计抵减台账》到底是个啥?本期的加计抵减数不是等于本期进项税额*5%吗?《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额是什么意思?
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问题已解决
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84785013 | 提问时间:2023 06/07 10:11
你好,这个金额是上期剩余的可抵扣的加计扣除金额
2023 06/07 10:24
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