您好，1、建议年度结束前1-2个月，财务人员给各部门发出通知，要求尽早报销当年度的费用，不能当年度的成本费用在次年报销。 2、如果实在因业务人员在结账前无法取得发票完成报销，财务人员可以按照已经发生的金额，进行成本暂估或者预提。同时再次提醒，次年尽早取得合格票据入账，最晚不能晚于2022年5月31日汇算清缴结携冲束前。 3、要求业务人员将与税前扣除凭证相关的资料（包括发票、合同协议、发货单据、签收单据、银行付款凭证等）都作为报销附件，以证实业务的真实性和合理性。 4、及时换开、补开问题发票。不合规发票，要求业务人员能补开、换开发票的，竭尽全力补开、换开发票，到了最后，实在无法取得发票，联系对方单位考虑取得“其他外部凭证”来税前扣除。