老师,您好,问题①2023年3月,留抵退税缴回,同月补缴了2022年未交的附加税,请问2022年汇算清缴应做何处理?问题②2023年3月,对2021年未开票收入补缴了增值税,附加税,企业所得税,对2022年的未开票收入补缴了增值税,附加税同时还缴纳了滞纳金,请问这部分补缴的税款以及缴纳的滞纳金在2022年汇算清缴时应做何处理?问题③在2023年补缴税费的2022年的未开票收入,在2022年汇算清缴时,应填写在哪张申报表的哪个项目里?
问题已解决
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84785003 | 提问时间:2023 05/23 14:16
问题①2023年3月,留抵退税缴回,同月补缴了2022年未交的附加税,请问2022年汇算清缴应做何处理?
不影响2022年的汇算清理缴。至于2023年补缴的2022年未交的队加税,作为2023年度的税金及附加处理。
2023 05/23 14:23
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