老师您好，我们单位去年暂估了20万奖金，做的分录是，借：管理费用--福利费20万，贷：应付账款--暂估20万，今年发了20万奖金，做的分录：借：应付职工薪酬--奖金、津贴20万，贷：银行存款20万。这样做分录是不是有问题，暂估的奖金可以暂估到应付账款科目吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师您好，我们单位去年暂估了20万奖金，做的分录是，借：管理费用--福利费20万，贷：应付账款--暂估20万，今年发了20万奖金，做的分录：借：应付职工薪酬--奖金、津贴20万，贷：银行存款20万。这样做分录是不是有问题，暂估的奖金可以暂估到应付账款科目吗？

84784953 | 提问时间：2023 05/18 17:34

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；对的；你科目不对；要走应付职工薪酬科目去做

2023 05/18 17:35

3条追问解答查看全部

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老师去年暂估的费用：借; 管理费用-暂估4 2贷：应付账款42万今年：1、管理费用 -暂估负42 贷：应付账款-暂估负42 ，开回来了20万分录：2、借管理费用-办公费20万贷：银行存款 20万还剩22万没开，要交5500的企业税，分录怎么做？22万没开的分录又怎么做？，上面做的分录对不对啊

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