请教一下,我在12月多计提了工资,1月实际发放了,我做汇算清缴做调减了,然后我账面上在1月怎么做分录呢?公司用的小企业会计准则,如果我1月直接把多计提的工资冲减,那我下一年2023年汇算清缴职工薪酬的调整明细表工资的账载金额怎么填呢?因为1月实际发放12月工资的时候做了冲红然后调整分录的
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84785029 | 提问时间:2023 05/15 11:35
借应付职工薪酬、工资,贷利润分配未分配利润
汇算清缴在职工薪酬明细表里面,账载金额填写实际计提的,也就是包含着多计提的
实际金额和税收金额里面减去这一部分。
2023 05/15 11:36
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