老师，我单位研发人员的差旅费我做进研发支出-费用化支出-其他费用里，然后月末再结转到借管理费用-研究费用，贷研发支出-费用化支出-其他费用。因为出差人员的差旅费里有一张住宿费的发票是专票，我当月税金没有抵扣，全部做进差旅费了，隔月抵扣了，然后做了借应交税费-应交增值税-进项税额1.19，贷研发支出-费用化支出-其他费用1.19。我发现研发支出-费用化支出的本年累计发生额比管理费用-研究费用多了1.19元。其他没影响，请问需要调整吗，已跨年