老师你好，去年计提的所得税费用，今年一月份预交的去年的所得税冲减不了去年的所得税费用吗，所得税费用计提了8千多，预交了一千多，汇算清缴时已缴纳的税款是去年计提的所得税费用，怎不是预交的一千多呢，是账务处理不对吗_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师你好，去年计提的所得税费用，今年一月份预交的去年的所得税冲减不了去年的所得税费用吗，所得税费用计提了8千多，预交了一千多，汇算清缴时已缴纳的税款是去年计提的所得税费用，怎不是预交的一千多呢，是账务处理不对吗

84785039 | 提问时间：2023 05/12 13:25

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

您好，可以冲减以前期间的，

2023 05/12 13:25

6条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师你好，去年的所得税费用忘了计提，今年1月才计提并缴纳的。想问一下，所得税汇算清缴填写去年的利润表时候，需不需要填所得税费用？

251

一月份交的去年的企业所得税费用。去年忘记计提了，今年还可以补计提吗

2156

老师，去年多预交的所得税今年一月份已退，现在申报年度所得税应该把这个费用填在哪里

158

今年缴纳去年的汇算清缴所得税费用，去年年末没有计提，怎么做会计分录

2289

去年的所得税费用少计提今年要怎么调整呢？

392

最新问答

请问老师，就是用生物资产来抵债，双方的分录怎么做呢 20小时前

一般纳税人可以给个人开普票，开几个点？13%还是1% 20小时前

老师，社保大病医疗离个人部分申报不能扣除记啥科目？ 23小时前

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 16小时前

归还欠款对企业利润表有何影响？ 18小时前

下载APP，拍照搜题秒出结果