假设外协提成（劳务报酬）10000元，对方开发票，我司代为缴税，缴税金额为10000*（1-20%）*20%=1600元，对方实收8400元；若10000元走公对方不开发票，则我司少10000元抵扣企业所得税，相对应多交500元所得税（年收入200万按5％税收）。这样核算对吗？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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假设外协提成（劳务报酬）10000元，对方开发票，我司代为缴税，缴税金额为10000*（1-20%）*20%=1600元，对方实收8400元；若10000元走公对方不开发票，则我司少10000元抵扣企业所得税，相对应多交500元所得税（年收入200万按5％税收）。这样核算对吗？

84784999 | 提问时间：2023 05/10 11:22

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

对的，是的，是这么做的。

2023 05/10 11:24

7条追问解答查看全部

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