当有一张海关进口增值税的票,票值很大,大约61000元,然后4月份做了认证后,我们抵扣了3100元,这样我们还有57900元的税额,这个税额就叫留抵税额吗?而且由于进口增值税的票进项太大,我们认证之后可以无期限抵扣吗,而且我们估计要抵扣好几个月,那么分录要怎么写才正确。
当进项>销项
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3100
应交税费-应交增值税(转出多交增值税)57900
贷:应交税费-应交增值税(转出多交税费)61000
借:应交税费-未交增值税 57900
贷:应交税费-应交增值税(转出多交税费)57900
那么我们这个57900可以用于下个月抵扣,就是算留抵税额吗?
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问题已解决
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84784993 | 提问时间:2023 05/05 14:23
同学你好
对的
这个算留抵的
2023 05/05 14:24
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