老师:你好补做一笔抵减分录即可；你这个是跨年了；借“应交税费—应交增值税（减免税款）贷以前年度损益调整；月末结转损益月末结转损益: 借:以前年度损益调整, 贷:利润分配-未分配利润, 老师:这样结转的会计分录对吗?_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师:你好补做一笔抵减分录即可；你这个是跨年了；借“应交税费—应交增值税（减免税款）贷以前年度损益调整；月末结转损益月末结转损益: 借:以前年度损益调整, 贷:利润分配-未分配利润, 老师:这样结转的会计分录对吗?

84785029 | 提问时间：2023 04/24 12:29

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

同学你好这个可以的

2023 04/24 12:30

2条追问解答查看全部

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　借：以前年度损益调整　　　　 2000 　　　　贷：库存现金　　　　　　　　2000 　　计算多交的企业所得税：　　借：应交税费——应交所得税　　500 　　　　贷：以前年度损益调整　　　　　500 　　结转　　借：利润分配——未分配利润　 1500 　　　　贷：以前年度损益调整　　　　1500 这个结转分录是在软件做帐时，月末结帐软件自动结转之前做，还是在自动月末结转之后做，还是软件月末结转的同时做

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