我们公司是小规模，去年第四季度发生了一项业务，当时没有开票，我们在账务上做了未开票收入，后来这个票1月份给对方开出来了，我需不需要在账务上做个红冲处理，然后做个对的收入_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

我们公司是小规模，去年第四季度发生了一项业务，当时没有开票，我们在账务上做了未开票收入，后来这个票1月份给对方开出来了，我需不需要在账务上做个红冲处理，然后做个对的收入

84785024 | 提问时间：2023 04/17 10:32

东老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

您好，需要红字冲销未开票收入

2023 04/17 10:33

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，去年增值税未开票收入50万元做了申报，1月份这个未开票收入开票了，开了15万元，2月份开了30万元。当时我没有做未开票冲减，现税局这边叫我报5月份的时候直接冲减，那我是冲减今年已经开的45万元，还是去年申报的50万元

473

请问发生的去年12月份的业务在今年1月份才确认收入和开票，那么我去年的业务收入可以在今年1月账务上才做入账收入吗？

2512

未开票的收入在收到钱的时候已经做了收入确认，在当时报了税，后来又开票，当期未开票收入又不够冲抵的话，报税的时候怎么办？

251

请问老师，去年的收入今年才开的票，当时未做未开票收入，现在税务局还是要我们入到到23年12月去，但是因为当时收入不多，有些进项没有勾选抵扣，现在收入做进去进项就不够，进项还可以勾选抵扣到12月去吗？

6114

老师，您好。客户有一张专票开成1%的税率了，我怎么报税和做账务处理呢？需不需要红冲这张发票

933

最新问答

请郭老师回答，谢谢。公司注册资本2000万，章程实缴出资时间是2047年，公司股东情况是（两个法人股已实缴1160万，一个个人股实缴了380万，剩余460万小股东无能力实缴，要怎么变更注册资本？需要缴纳哪位税，流程是怎么样的？ 7小时前

市场组合的β系数为1。不应该是用ABC股票的占比，加权计算β系数吗？昨天

境内的单位提供适用零税率的应税服务，属于适用增值税一般计税方法的，退税率为其适用的增值税税率。老师这句话在选择题里是正确的。但是我有疑惑，零税率，一般计税，生产企业实行免退税办法，增值税退税率一定等于增值税率吗？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果