老师去年12月开了一个销项负数的发票，小规模，忘了申报的时候抵扣了，现在该怎么做账或者报税，今年第一季度能申报去年那个负数吗？现在应交增值税额是负数_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师去年12月开了一个销项负数的发票，小规模，忘了申报的时候抵扣了，现在该怎么做账或者报税，今年第一季度能申报去年那个负数吗？现在应交增值税额是负数

84785020 | 提问时间：2023 04/07 10:25

玲老师

金牌答疑老师

职称：会计师

你好，付出自己申报不了，需要去大厅申报。

2023 04/07 10:35

6条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，请问我今年红冲去年12月开的普票，我做的分录是借应收负数，贷主营收入负数，应交增值税负数，今年普票是免税的，这个季度也不用交增值税，导致我现在应交税费科目是负数，这个该怎么做

332

去年12月开了销项负数发票（红冲），当月没有入账现在才发现，应该怎么处理？

127

去年资产负债表忘了重分类，直接有负数申报的，今年发现了需要去变更吗？今年的报表上年金额是该按重分类后的报还是按去年的负数申报呢？

76

老师，21年12月的收入里销项负数忘记输入负数了，还有减免税额也忘了做，现在怎么更改呢

239

老师我们单位去年有一张发票开重复了，今年才发现，因此今年将发票做账用红字负数冲回了，应交税费那里也是贷方负数，但因为没有开业这个月应交增值税为0，税务局说申报只能零申报，账要怎么做呢？

736

最新问答

老师那个出售固定资产无形资产净收益是计入什么科目昨天

固定资产比如在5月15日转到投资性房地产那么当月的折旧应该计入哪个科目呢昨天

我们是生产性企业有一笔交易出口的业务，发票O税率已开，正在申请免抵退过程中，我们采取的是工厂交货大概率相应进项退抵不了，这种情形在增值税申报表上应填报在免、抵、退办法出口销售额这列，还是填报在免税销售额这列呢？昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果