公司小规模纳税人，开了普票（销项），账务处理时需要贷记应交税费—应交增值税吗？然后月底还是季度结尾的时候做营业外收入？。或者直接不做应交税费这笔？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

公司小规模纳税人，开了普票（销项），账务处理时需要贷记应交税费—应交增值税吗？然后月底还是季度结尾的时候做营业外收入？。或者直接不做应交税费这笔？

84784987 | 提问时间：2023 04/06 16:23

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

需要的需要做应交税费，应交增值税，不需要交税的话，再结转到营业外收入里面去。

2023 04/06 16:24

7条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

小规模纳税人，销项票做分录，月度需要结转吗？还是季度结转一次就可以？结转的时候直接借应交税费—应交小规模增值税，贷营业外收入吗？

555

小规模纳税人开了普票，做分录借：应收帐款，贷：主营业务收入，应交税费-销项税，但小规模收入没超过45万，不要交税，那应交税费需要转到营业外收入嘛？

759

小规模纳税人（技术服务公司）开出普票：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—应交小规模增值税月末：借：应交税费—应交小规模增值税贷：营业外收入这样做对吗？

169

如果公司科目没有应交税费-未交增值税，在月底的时候应交税费应交增值税如何做月结处理？

129

老师，小规模纳税人月末应交税费-简易计税是借方余额，我在结转时，是做借应交税费-转出未交增值税，贷：营业外收入，还是做借：应交税费-简易计税，贷：营业外收入

1239

最新问答

我想请教下各位老师这个方案一的现金净流量是从ncf1开始还是ncf0呀然后答案后半部分这个两个20和60都是什么呀？为什么60*（p/A，14%，1），为什么折现1期不是2期他不是第二年开始的吗？答案这意思是都折现到ncf1？为什么不折现到ncf0呀建设期到底是什么昨天

销售门店发生水电费尽管计入期间费用（销售费用），不计入存货成本，但会影响存货的可变现净值的计算。老师，我这样理解对吗？昨天

我想请问一下，就是买些工具去工地上用，用完之后还拿回来这种，这个费用计入什么科目我们是建筑类企业昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果