老师好！我们公司是建筑劳务公司，结转成本没有挂在项目上，如何结算成本？开出的发票我做的凭证是：借：应收账款某某公司，贷：主营业务收入 简易计税 收到的发票做的凭证：借劳务费 贷：应付账款个体户 结转成本是做的：借：主营业务成本，贷：劳务费，我在发放工资的时候，管理人员工资计提 借：管理人员工资 贷：应付职工薪酬，项目工地上计提工资 借：劳务费，贷：应付劳务费某项目，我不能确定这样做是不是正确？辛苦老师，帮我指点一下。