学员：一月凭证上的一笔报销出差期间的住宿费，是专票，做了应交税费_待认证进项税额，但是应该不能抵扣吧老师？我该怎么处理和申报税收？ 老师：是的，凭证上的住宿费是专票，不能够抵扣。首先，你需要把这笔报销费用录入到财务软件中，然后，按照财务税务部门规定的形式上报给财务税务部门，由财务税务部门来完成应交税费的确认和申报税收的处理。