贷：应交税费～待认证发票～取得发票未认证发票冲红退回，那我是不是借：应付账款117贷：费用100贷：应交税费～应交增值税～进项税额转出17我的意思是，这种已经认证抵扣的税金，发票冲红后，我该入进项税额转出还是直接做负数的应交税费～应交增值税～进项税_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

贷：应交税费～待认证发票～取得发票未认证发票冲红退回，那我是不是借：应付账款117贷：费用100贷：应交税费～应交增值税～进项税额转出17我的意思是，这种已经认证抵扣的税金，发票冲红后，我该入进项税额转出还是直接做负数的应交税费～应交增值税～进项税

84784988 | 提问时间：2017 10/25 10:25

邹老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

你好，冲红做进项负数就是了进项计入借方负数，或贷方发生正数

2017 10/25 10:25

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师。认证完发票：借：应交税费应交增值税进项税额，贷;应交税费待认证进项税对吗？

526

收到增值税专用发票，入账时，不管有没有认证，都先借：原材料/费用等应交税费—应交增值税—未认证进项税额贷：应付账款/银行存款。然后等到认证了，就直接一笔做借：应交税费—应交增值税—进项税额贷：应交税费—应交增值税—未认证进项税额，这样可以吗？

469

老师，我公司上月已经抵扣的进项税，这个月需要做进项税转出。原分录为：借：原材料100，应交税费—应交增值税—进项税额17，贷：银行存款117.这个月是不是直接做：借：原材料：17,贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出17就可以了？需不需要再做：借：应交税费—应交增值税—进项税额转出17，贷：应交税费—应交增值税—进项税额17？

978

请问转出待认证进项税额，借应交税费-应交增值税-进项税额贷应交税费-待认证进项税额吗

160

待认证发票已经勾选认证抵扣了，但是剩下部分做了转出，分录可以这样写么？借：应交税费-应交增值税（进项税额）5706.40 贷：应交税费-应交增值税（待认证进项税额）5706.40 借：应交税费-应交增值税（销项税额）228.48 应交税费-应交增值税（进项税转出）5477.92 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）5706.40

9150

最新问答

老师，公司是新成立的软件开发企业，-其中开发部的工程师：主要负责软件产品的设计、开发和测试，确保软件的功能和性能符合要求。他们的工作重点是实现软件的技术解决方案，优化代码性能，并解决开发过程中的技术难题。 - 项目客服服务部的工程师：主要职责是与客户沟通，了解客户需求，提供技术支持和服务，确保客户满意度。他们的工作重点是维护良好的客户关系，解决客户在使用软件过程中遇到的问题。请问这两个部门工程师的工资分别计入哪个科目？昨天

你好！股转转让，实收资本实缴跟没实缴有什么区别昨天

老师公司通行费我可以单独设一个二级科目通行费吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果