老师，请问一下，2022年11月开具200万销售发票，当时是小规模纳税人，当月未收到成本发票。2022年的12月升级为一般纳税人，对方公司12月给我们开具专票（这是11月销售的成本），请问12月的这个专票，我们可以抵扣进项税额吗？因为这是小规模期间发生的销售。
问题已解决
所属话题：
#CPA#
84785021 | 提问时间：2023 02/15 10:24
你好，严格来说不可以的，这种有风险，后期不能保证，你税务局不会要求你调整。
2023 02/15 10:29
14条追问解答 查看全部
186相关问答
查看更多最新问答
查看更多