问题详情
问题已解决
所属话题:
#实务#
1.某电视机厂为增值税一般纳税人,适用税率为13%,2022年8月分发生下列经济业务:(1)向某大型超市(一般纳税人)销售电视机500台,不含税单价2000元,开具增值税专用发票;(2)向小规模纳税人销售电视机100台,开具增值税普通发票注明的价款226000元,另收取运杂费11300元;(3)外购零部件共计价款600000元,取得对方开具的增值税专用发票注明的增值税税额为78000元;(4)以旧换新方式销售电视机200台,已知旧电视机每台不含税作价200元,扣除旧货收购价款后实际收到的不含税收入为360000元;(5)为表彰先进,将企业新试制的电视机20台作为奖励发放给职工,电视机成本为60000元,无同类产品价格。(已知成本利润率为10%)(6)上月未抵扣完的进项税额为15000元。要求:计算该公司本月销项税额、进项税额及应缴纳的增值税。
84785034 | 提问时间:2023 02/09 00:22
郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
销项税额=2000*500*13%➕26000➕1300➕400000*13%➕60000*1.1*13% 进项税额=78000  缴纳的增值税=销项税额-进项税额-15000
2023 02/09 00:30
相关问答
查看更多
下载APP,拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取