流动资金主要由现金、银行存款和短期投资组成。 现金：包括实物现金和金融机构存款。实物现金指公司财务现金，一般包括现金、现金凭证、支票以及其他形式的货币；金融机构存款指公司在银行、金融机构等金融性支付机构的账户存款。 银行存款：是指企业在银行的各类存款，包括活期存款、定期存款和协议存款等。 短期投资：是指企业把资金存放在投资价值波动不大，流动性较强，除现金、银行存款外的投资中，如货币市场基金、国债、企业债券等。 拓展知识：通货膨胀对流动资金有一定影响，其中一个指标是成本费用指数，即以1996年为基数，通过测算全国金融机构12个月内发生的交易的成本费用的变动，这个指数的涨跌反映出通货膨胀的变化。随着通货膨胀的上升，货币价值会受到影响，会导致流动资金的价值也会受到影响。