I：首先，我们要审查发票，确认发票信息与所提供的材料一致。在审核通过后，我们按以下方法进行入账： 1、首先，将付款20万以银行转账方式付款给材料商，并录入付款账款； 2、将收到货物10万的金额录入为“材料采购”（不需要发票）； 3、将发票12万的金额录入为“材料发票”，并录入发票号码，发票上对应的金额及收款日期； 4、调整账款，给材料商开具12万的支票，支付剩余的款项。 此外，如果有任何疑问，请务必及时和财务人员联系，以确保账务准确无误。