我们单位1月份发的年终奖，12月份没做计提，想问1月份账如何做账啊？您可以先在1月份的账务中做出计提，然后在12月份的账务中做出相应的调整，以确保账务的准确性。个税要不要1月份工资一起申报，是的，1月份的工资和年终奖都应该在1月份申报个税。12月份账已经结账了，税务和报表我都已申报了，要怎么调整啊？如果12月份的账已经结账，那么您可以在1月份的账务中做出调整，以确保账务的准确性。您可以在1月份的账务中增加一笔计提，以补充12月份的账务，并在1月份的个税申报中把年终奖也一起申报。借：管理费用，贷：应付职工薪酬；借：应付职工薪酬，贷：银行存款，这样做可以吗？是的，这样做是可以的。您可以在1月份的账务中增加一笔借：管理费用，贷：应付职工薪酬的记录，以补充12月份的账务，并在1月份的个税申报中把年终奖也一起申报。然后，您可以在12月份的账务中增加一笔借：应付职工薪酬，贷：银行存款的记录，以确保账务的准确性。还要在12月份做账吗？有点不太明白，1月份计提，1月份发放，这样应该可以吧