老师,您好,供应商10月开来的发票开错了,专用发票,我们没有做账也没有抵扣勾选,是不是直接退给他们,他们自己开红字表冲销即可
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84785040 | 提问时间:2023 02/03 13:04
在您提到的情况下,可以直接退给供应商,然后要求其开具一张红字发票,该发票必须与原来错误发票相同,也就是完全一致(包括发票代码、发票号码、金额等信息),在该发票上加上"红字冲红"字样,同时在特别提示栏中注明开票错误原因。
举一个例子来说明:某公司在10月向供应商开具了一张1000元的发票,但发票却是专用发票,而受方并未做账也没有抵扣勾选,此时,若想更正此种错误,最好的做法就是退给供应商,同时要求其开具一张红字发票,要求该发票与原来错误发票相同,这也是纳税人和税务部门认可的有效处理方式。
2023 02/03 13:15
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