差旅费中的个人机票票据报销和做账应当遵循公司的相关规定和审批流程。首先，需要将报销的信息填写完整，并交由上级进行审批。审批通过后，报销主体应当准备机票票据，以及经审批通过的报销单据，并提交财务部门记账。财务部门需要核对报销单据，机票票据及相应费用，确认费用报销的正确性，确认所有记账凭证是否齐全，如有遗漏，需要补充完整。最后，按照公司的往来科目进行记账，最终更新会计凭证，完成记账工作。 拓展知识：个人机票票据的报销，还需要考虑发票的收取和开具问题，如果发票未收取，那么应当在报销单中说明情况，并告知财务部门一定要及时补齐发票，以免影响发票的记账。