现金流量表是一种流动性帐户的统计表，它反映的是企业一段时间内收到的现金金额和支付的现金金额，以及在这一段时间内企业现金余额的变化。现金流量表主要分为"经营活动"、"投资活动"和"筹资活动"三大类，报告企业在某一特定段时间内现金的收入和支出的情况。 经营活动部分主要反映企业的正常经营活动，比如销售产品和服务带来的现金收入，以及经营管理成本和赊销欠款带来的现金支出。投资活动部分主要反映企业对其他公司或者固定资产的投资，比如投资活动产生的现金收入以及投资活动中支付的现金支出。最后，筹资活动部分主要反映企业从其他机构或者从股票市场筹集的现金，以及企业支出现金还清债务的情况。 现金流量表可以帮助企业分析它的资金状况和财务状况，从而为企业的财务决策提供参考，拓展知识还有财务报表，财务报表是反映企业财务状况、营业情况和经营成果的重要资料，它主要包括资产负债表、利润表和现金流量表。财务报表是企业财务决策的依据，是投资者和经办人了解企业的重要资料。