BS模型（Black-Scholes Model）的假设是以下几点： （1）资产价格满足复利随机游走，即以固定年化收益率按正态分布随机波动； （2）没有交易成本和手续费； （3）股票市场价格无风险，或以无风险利率衡量； （4）股份和投资组合都不受到限制； （5）障碍期权价格无风险； （6）实施期权被冻结，被冻结期间将发生停牌； （7）期权在到期日之前必须在期权行权，不存在期权行权的时间限制； （8）期权持有人和卖方之间不存在信用风险。 BS模型为期权定价提供了理论依据，它使市场参与者和监管者建立有效的定价期权模型，帮助他们更好地评估期权的价格和风险。另外，BS模型还可以帮助投资者更好地理解期权的行为，从而促进投资者的有效投资决策。拓展知识：如今，BS模型已被拓展到不同衍生品，包括股票指数期权，实物期权，算术平均期权，欧式期权，交易型基金，期权扩展，以及可转换债权。