当发票发生开错时，老师需要和供应商进行沟通，由供应商决定是否需要将发票退回，如果发票要退回给供应商，老师需要将此发票从系统中删除，做相应的凭证抵扣，并列入发票投退科目，将发票的税额退还给供应商， 对供应商的应付款也做出相应的预估准备。经审核，如果有关税款及费用实际未抵扣，应当抵扣当期应付款，并将发票投退科目归零处理。 拓展知识：发票投退是指，因买方向销售方开具的发票金额或内容有误，买方投诉的发票，销售方必须接受并向审计机关投退。票投退一般指货物或服务没有取得或者正常使用，但发票已填开的发票投退。