销售部员工出差归来后，需要报销差旅费350元，报销完成后，其中多余的现金50元需要进行退回。 对于出差报销，首先要确认费用的合理性，也就是说支出的费用要在有限的合理范围内，且必须合乎实际。其次要及时进行报销，并且有相应的票据，只有获得了票据才能正常报销，若报销的金额超出了实际费用，则不得立刻支付，而是要将多余金额退回。 此外，对于出差报销还要注意来往交通费用报销这一特殊情况，因为它具有较大的偏差，因此应该在报销费用时仔细检查并确认费用合成，其中多余费用更要及时归还，以免影响公司的财务及报销管理的完善。 拓展知识：出差报销的审核一般是视公司而定的，而审核范围也不尽相同，但是基本上都有票据凭证，支出费用在适当范围内，报销必须在规定时间内完成等要求。经过多次审核，才能保证出差报销安全合规，避免发生出差报销不合规的情况。