差旅报销账务处理流程主要包括以下几步： 1. 申请人提出申请：申请人根据公司差旅报销账务处理程序，在出行前准备好所需资料，如差旅申请单、出行合理性说明、报销单、住宿及交通凭证等，并在出行前向财务提交报销申请。 2. 财务检查：财务部门对报销单进行检查，确认报销费用属于可报销范围，费用数额合理，并核实所提供的凭证。 3. 财务审批：财务部门审核完毕，报销单按要求提交给审批层审批，审批层会按照公司差旅费报销政策及报销流程核准、否决或者进行有条件通过。 4. 财务付款：审批通过后，财务科审核无误，经过结算付款的流程，报销费用按所审批的金额付款给差旅报销申请人。 拓展知识：在差旅报销处理流程中，为了提高效率，节约时间，可采用财务系统实施自动化流程处理，从而实现财务信息的统一管理，更加全面和可控。