1.首先，应记载供应商的名称、货款金额及账户，同时记录货款的具体用途； 2.审核付款人的账户信息，确认付款人真实有效； 3.记载付款金额和收款人账户，提供凭证； 4.凭证上应包含付款人与收款人的信息，以及付款金额、付款日期和储存付款资料的账号； 5.对照该账户的银行流水，确认交易是否合法； 6.收集付款凭证，如支票、电汇、转账单等资料，保存到档案中； 7.最后可以出具扣除供应商货款的凭证，记载该款项的流向及用途。 拓展知识：总账中会记录付款凭证的编号，并记录付款金额，以便对应核对。其中，发票是税务收入的凭证，也是出纳员扣款供应商货款的证据，长期保存付款凭证，为税务稽查时做好准备。