跨月到账,5月31日A银行转10000到B银行,B
B银行6月1日才收到10000元 AB银行都是我司账号,怎么入账
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84785035 | 提问时间:2023 01/26 18:01
此情况系跨行转账,转账不及时到账应以转账凭证日期作为转账日期,5月31日A银行出款10000元,6月1日B银行收款,可做以下入账:
1、结转方式:先将5月底A银行出款按10000元作结转,结转记入6月账期,B银行6月1日收到10000按实际日期做入账;
2、延迟到账:B银行6月1日收到的10000元,按A的出款日期5月31日做入账;
3、先进先出:A银行出款日期5月31日做入账,收到的10000元按先进先出原则做核销;
4、特殊情况:如果A与B银行均为公司账号,可以再根据具体情况合理处理,例如统一将5月31日A银行出款按10000元作结转,并将收到的10000元按实际收到时间做入账。
拓展知识:跨行转账是指银行客户从一家银行转入另一家银行的资金,如果出金与入金时间不同,应当在出金表和入金表做对应,把资金按出金时间做结转,把入金时间做入账。
2023 01/26 18:12
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