资金数是指企业经营活动所获得的现金流量，这一项也是企业财务报表中最重要的指标之一。在企业年度财务报表中，这一项被记录为资金数，它可以提供有关企业经营活动的重要信息。根据国家财政部的规定，企业必须报告每年资金数，以便对企业的经营活动进行监管。资金数是企业经营活动中的重要支出，它反映了企业在几个主要经济活动中获得的收入。 资金数应包括企业每年经营活动获得的现金流量，包括收入和支出，但不包括融资活动带来的现金流量。获得的现金可以用于偿还债务、发放股息、存入银行或用于其他活动，例如投资等，资金数应按照企业年度报表中的记账原则进行计算。 资金数可以指导企业的管理水平，可以检验企业的财务状况，反映企业的资金运作力。建立正确的资金管理，有助于企业有效利用资金，提高企业的效益和竞争力。反之，如果资金数过低，企业生产和经营可能会受到影响，企业经营成果可能会降低。