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2:某新投资者存入保证金100000元。在2013年6月1日上午开仓买入50手棉花1401,成交价为1,000元/吨。当天下午又卖出平仓20手,成交价为1,100元/吨,当日结算价为1,150元/吨,交易保证金比例为5%。6月2日,该投资者再买入10手,成交价为1,200元/吨,当日结算价为1,250元/吨。6月3日,该投资者将手中持有的40手全部卖出平仓,成交价为1,300元/吨,当日结算价为1,350元/吨。(1手等于10吨)在不考虑交易手续费的情况下,请分别计算该投资者这三天的当日盈亏情况及当日结算准备金余额。
84784971 | 提问时间:2023 01/23 21:24
李李李老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
结算准备金余额的计算方法是:计算每一笔交易的损益,将其累计起来,最后再加上初始保证金100000。因此6月1日的结算准备金余额为100000元,6月2日为100000+(50*1000-50*1100)*10%+10*1200*5%=105000元,6月3日为105000+(50*1100-50*1300)* 10%=106000元。 这三天的当日盈亏情况分别为:6月1日50手棉花的当日盈亏为(50*1000-50*1100)*10%=500元;6月2日棉花的当日盈亏为(10*1200-10*1100)*5%=100元;6月3日棉花的当日盈亏为(50*1100-50*1300)* 10%=1000元。 拓展知识:交易品种的实时保证金(RMM)是一种更加灵活管理资金的投资方式,是投资者可以通过实时计算各种市场变化情况,动态调整投资组合,提高资金利用率来寻求最优收益的管理策略。RMM管理要求投资者按照当日市场价格来实时调整投资组合,从而保持所有投资组合的价值与保证金的比例,并根据投资情况重新定价以确保保证金够用。
2023 01/23 21:31
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