退货对方需要开负数发票应该怎么开
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84785035 | 提问时间:2023 01/23 13:50
退货对方需要开负数发票,即使货物已经被收回,在发票中仍显示支付金额,但发票金额栏要填写负数字,写明为"退款"。
具体步骤:
1、首先,客户在发票栏上填写负数金额,表明出货数量为零,而发票金额为负数,指明有退款发生。
2、其次,发票填写完毕后,就可以开具负数发票了。开具负数发票的结果是:客户在发票头上的总金额中扣除了出货的货款,以此达到退款的目的。
3、最后,开具负数发票时,要特别注意发票头的收支情况要正确,两个负数发票的收入和支出要对调,以免对方认错。
拓展知识:在增值税系统中开具负数发票时,如果金额太大,会产生累计抵扣,即实际付款金额大于发票金额。此时,就可以利用开具负数发票的方式来补齐差额,以消除累计抵扣。
2023 01/23 14:04
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