1.经营现金收入：销售收入469×100=4690元，月初应收14000-4690=9310元，月末应收4690+9310=13900元，经营现金收入：销售收入4690+应收账款增加4590=9180元。 2.可供支配的规金：月初现金10000元，经营现金收入9180元，可供支配的规金为10000+9180=19180元。 3.采购材料支出：根据条件，当月采购材料的支付13104元，此外，2021年末应付10000元，因此采购材料总支出13104+10000=23104元。 4.经营性现金支出：销售费用和管理费用13154元，经营性现金支出13154元。 5.现金余缺：可供支配的规金19180元，采购材料支出23104元，经营性现金支出13154元，算出现金余缺为-17074元。 6.确定向银行借款的数：现金余缺-17074元，要求月末现金余额为4500元，以100元为单位，借款金额为-17074+4500=12574元，向银行借款的数为125.74，取整即126个。 7.现金月末余额：月初10000元，经营现金收入9180元，采购支出23104元，经营性现金支出13154元，向银行借款12600元，月末现金余额为10000+9180-23104-13154+12600=4526元，比要求的4500元多出26元。 拓展知识：现金流量表是围绕着现金流入、现金流出和现金变动情况，追踪当地企业经营活动的金融报表，可以帮助企业更好地管理其现金，更准确地分析其经营情况，实现财务管理的科学化、规范化和高效化。