九月应该首先记录采购凭证，将来货物购进的日期、收货人、供货单位、购货数量、单价、金额等信息，记录在采购凭证上，并将采购凭证及运费等费用借方凭证分别记账，将各项金额分别计入应付账款、发生费用等贷方科目，完成对采购数据的录入和核算。 当十月拿到发票，专票时，应该及时录入发票凭证，将发票中的发票日期、发票号码、购货单位、金额等信息录入到发票凭证上，再根据发票凭证反映在贷方科目上，将项目分类，将发票金额分别计入各个贷方科目，完成对发票的录入和核算。 此外，还要及时核对采购凭证与发票的数据是否一致，确保采购发票的真实性和完整性，以及应付账款的准确性。 拓展知识：企业在做账款管理时，还要及时给账款客户开具发票，认真填写发票，按照规定标明发票类型、发票号码、开票日期、客户名称、货物数量、单价、金额、税款等信息，同时要及时记录收到的发票，及时去银行收取其款项。