老师,我们是一般纳税人,之前增值税没有计提过,直接缴纳的记到了应交税费-应交增值税(已交税金)里。现在借应交税费应交增值税转出未交增值税,
贷应交税费未交增值税,
借应交税费未交增值税,贷应交税费已交税金。作调整。金额直接看应交增值税最后的余额做调整就可以吧?然后之后按正常每月先结转再抵扣做可以吗?
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84784959 | 提问时间:2023 01/21 17:49
是的,你可以按照上述提示进行调整。首先需要根据应交增值税最后的余额来计算调整金额。应交税费-应交增值税(已交税金)是贷方,应交税费-未交增值税是借方。这样结账后未交增值税就会有一个余额,表示有增值税欠税的情况,余额就是欠税的金额。之后每月可以用应交增值税(已交税金)来结转,再抵扣未交增值税的欠税金额,这样就可以完成税费的结账了。
增值税是一种消费性消费税,它由货物和服务的生产者和销售者等一方向税收部门缴纳,它由政府收取,用于改善国家基础设施、社会公共利益等方面。如果缴纳不合理,将受到严格的处罚。因此,有必要按照规定的方式和办法来缴纳增值税,以确保个人或团体未来的经济安全和完整性。
2023 01/21 17:53
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