处理负数红冲发票的方法要好好的解决。 一般来说，当发现原来红冲的发票出现负数红冲时，首先应该查看所红冲的发票是否存在出入，也就是说是否出现了“重复红冲”的情况。若存在重复红冲，则应当把发生重复红冲的发票作废，同时调整结账日账期，以保证账务的准确性。 如果没有发生重复红冲，则应该将负数红冲发票与原来红冲的发票一起登记到发票记录中，并且在登记记账时，需要将原来红冲的子期间发票与负数红冲发票一起进行登记，以保证准确无差错。并且，一旦登记完毕，应该立刻把负数红冲的发票金额乘以负一，然后加上原来的发票金额，得出结果金额，如果出现负数，则发票金额为负；如果是正数，则发票金额为结果金额。 以上就是负数红冲发票做账的具体操作，重要的是在处理负数红冲发票时，要清楚地知道发票出入的原因，以便于做到及时、准确地处理。 拓展知识： 负数红冲发票一般常见的原因有： 1、发票金额有误，发生发票金额和实际交易金额不一致的情况； 2、发票存在错发的情况； 3、发票存在赠送的情况； 4、发票存在重复收款的情况等。