老师 我们是一般纳税人的运输公司 去年9月份之前还是小规模 我们去年9月份之前开了车子的进项发票 还认证了 今年4月被税务局风险检测到了 这个发票就在做进项转出的 把增值税的申报表从去年就做进项转出了 并且吧去年9月份到4月份的申报表全部更正了 现在我这边在账务处理需要做什么分录吗 需要把去年的账务处理修改下吗
问题已解决
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84785027 | 提问时间：2023 01/18 20:52
首先，您需要根据税务局的要求重新计算本期纳税额，并做出相应的会计分录，具体分录包括：
1、本期应交税费借方：应交税费（税务发票重新核实的税费数额）；
2、本期应交税费贷方：应付票据（原有发票的金额）；
3、本期应交税费贷方：本期已交税费（去年9月到今年4月实际缴纳的税额）。
此外，您应该根据实际情况，做好相关账务处理，以确保纳税准确性。
2023 01/18 21:00
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