你好,老师。我还想问一下。就是我方是销售方。6月开的销售发票,品名开错了,购买方如果认证抵扣了,跨月了,我6月这个发票还入账吗?那跨月,购买方抵扣了,我这边重开发票,是对方开具红字信息表?还是销售方开具红字信息表。这样对方抵扣了的进项税他们转出。销售方的销项怎么处理?
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84785027 | 提问时间:2023 01/18 16:01
答:如果您方是销售方,6月开的发票品名开错了,但购买方已经认证抵扣了,跨月了,这种情况您实际上这边6月发票是可以入账的。而跨月了,购买方抵扣了,您这边重新开具发票就需要您方开具红字信息表了。拿着红字信息表,购买方就可以把抵扣了的进项税转出去。至于您的销项发票处理,您可以把您6月的销项发票撤回,以及把购买方转出的税金以退税形式补回来,再重新开具发票。
拓展知识:
销项发票开具的一般步骤一般是:先填写发票开具必要信息,根据客户实际情况,选择免税或是征税;然后进行税款计算,根据客户纳税义务及增值税税率,确定税款;最后进行发票确认,确认发票抬头、发票信息是否正确,最后加入发票开具系统完成发票的开具。
2023 01/18 16:10
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